Уклонение от уплаты налогов на сумму более ста тысяч евро важной компанией Gallura , ответственной за приобретение более 110 тонн смазочного масла без необходимых деклараций и без уплаты НДС и связанных с ним налогов .

Расследование в первую очередь было сосредоточено на реконструкции движения смазочного масла, начиная с его вывоза из зарубежных стран до его ввоза на территорию Италии, а затем на соблюдение налогового законодательства в отношении операций внутри Сообщества, осуществляемых оператором. итальянский.

Проверка, начавшаяся с тщательного анализа баз данных, имеющихся в распоряжении Агентства по акцизам, таможне и монополиям, позволила выявить закупки, совершенные Компанией на территории ЕС с целью уклонения от уплаты налогов. Последующие следственные действия позволили получить доказательства, необходимые для реконструкции коммерческих сделок между национальным оператором и иностранными поставщиками , такие как транспортные документы, товарные заказы, контракты, платежи и соответствующие счета-фактуры.

В связи с этим на законного представителя Общества было заявлено в судебные органы о краже продукции во время проверки, а на само Общество были наложены административные санкции, предусмотренные Сводным законом об акцизах .

После обнаружения Компания немедленно приняла меры по упорядочению своего административного положения, воспользовавшись институтом деятельного раскаяния, который предусматривает уплату уклоненного налога в дополнение к уменьшению административных штрафов до одной пятой.

(Unioneonline/vl)

© Riproduzione riservata