Обыкновенные акции Davide Campari Milano стоимостью более 1,2 млрд евро, принадлежащие люксембургской холдинговой компании Lagfin, были арестованы вечером, после закрытия биржи, итальянской финансовой полицией Guardia di Finanza в рамках расследования, проводимого прокуратурой Монцы под руководством Клаудио Джиттарди. Lagfin и её законные представители находятся под следствием в соответствии с законом об административной ответственности юридических лиц. Предполагаемое преступление – «мошенническое декларирование иными способами».

Расследование, проводимое подразделением финансовой полиции миланской Guardia di Finanza под руководством прокурора Микеле Трианни, началось с налоговой проверки, проведённой в 2023–2024 годах в итальянском филиале холдинговой компании. В 2019 году, после необычного «слияния путём инкорпорации», дочерняя компания поглотила Alicros, принадлежащую семье Гараволье и являющуюся основным акционером Davide Campari Milano, бренда, известного во всём мире своими аперитивами, алкогольными и безалкогольными напитками.

Дальнейшее расследование показало, что на момент слияния не был задекларирован прирост капитала от налога на выход (налога, уплачиваемого при переводе бизнеса за границу в целях налогообложения) в размере более 5,3 млрд евро. Этот прирост капитала был начислен итальянской компании, участвующей в слиянии, и не облагался налогом при выходе из страны, как того требует налоговое законодательство.

В частности, корпоративная группа посредством серии сложных транзакций лишь формально передала бы активы, принадлежавшие итальянской компании, новому отечественному филиалу, в то время как фактическое управление финансовым филиалом осуществлялось бы на уровне иностранной материнской компании.

Сумма ареста, как указано в постановлении, подписанном следственным судьей Монцы, составляет 1 291 758 703,34 евро (это точная цифра), и была осуществлена исключительно путем наложения ареста на «обыкновенные акции» Campari в размере указанной суммы.

(Unioneonline)

© Riproduzione riservata